Planes 529: Programas autorizados de ahorro de matrícula

Investiga los planes de ahorro que te ayudarán a prepararte para los costos educativos futuros.


Los Programas Autorizados de Ahorro de Matrícula (QTP, por sus siglas en inglés) se conocen comúnmente como "planes 529" por la sección del código del IRS que establece los incentivos de impuestos especiales del plan. Un "plan 529" ayuda a las familias y a los individuos a prepararse para los costos futuros de una educación universitaria.

Existen dos tipos de planes 529: los planes de matrícula prepagada y los planes de ahorro para la educación universitaria.

  • Planes de matrícula prepagada
    Un padre, abuelo, amigo o comercio (en realidad, cualquier persona) ahorra dinero para pagar los costos de matrícula futuros para una educación en ese estado en cualquier centro universitario o universidad pública o privada con los precios de hoy.
  • Planes de ahorro para la educación universitaria
    Un participante puede usar los fondos de su plan para pagar los gastos de la educación universitaria en la mayoría de las instituciones postsecundarias.

    Algunos estados ofrecen uno de los dos planes, mientras que otros estados ofrecen ambos. (Algunos planes les permiten a los participantes usar los fondos para los centros universitarios vocacionales o internacionales.)

Planes de matrícula prepagada

Como lo sugiere el nombre, un plan de matrícula prepagada les permite a los residentes un método de "fijar" el precio de la matrícula y costos futuros con los precios de hoy. Con las aportaciones hechas en el presente se compra cierta cantidad de matrícula y costos requeridos en una fecha futura en instituciones específicas. Los planes en algunos estados les permiten a los participantes transferir el valor de sus contratos prepagados a instituciones privadas o fuera del estado.

A continuación se mencionan sólo algunas de las ventajas y desventajas de los planes de matrícula prepagada:

Ventajas
  • El estado garantiza que el valor de la inversión cumplirá o sobrepasará el costo de la matrícula anual de la universidad pública en el estado.
  • El programa conlleva poco riesgo para el participante.
  • Los impuestos se aplazan hasta que se retiren los fondos.
  • El impuesto se le carga al beneficiario designado sobre las ganancias en lugar de al dueño de la cuenta, siempre y cuando el retiro se use para pagar los gastos de educación universitaria autorizados.
  • Las aportaciones pueden calificar para una exclusión del impuesto por regalo.
Desventajas
  • Los planes están disponibles sólo para los residentes del estado.
  • Si el beneficiario decide asistir a una universidad privada o a una institución fuera del estado, el plan podría no cubrir toda la matrícula y costos.
  • Si se termina el contrato, los reembolsos de las ganancias están sujetos a penalidades y otros cargos aplicables.
  • Las distribuciones del plan se consideran recursos financieros que reducen la necesidad financiera general del beneficiario para efectos del paquete de ayuda económica.
  • Generalmente, los fondos del plan sólo se aplican a la matrícula y los costos. Sin embargo, algunos planes sí permiten que se utilicen los fondos para otros gastos, tales como hospedaje, cuotas de cursos y libros.

Planes de ahorro para la educación universitaria

Los planes de ahorro para la educación universitaria les permiten a los padres usar los fondos de su plan para pagar los gastos de la educación universitaria en cualquier universidad.

A continuación se mencionan sólo algunas de las ventajas y desventajas de los planes de ahorro para la educación universitaria:

Ventajas
  • Las inversiones crecen libres de impuestos siempre y cuando el dinero se mantenga en el plan. Las distribuciones hechas entre el 2002 y 2010 serán libres de impuestos. Después del 2010, los impuestos sobre las distribuciones autorizadas le corresponderán al beneficiario a menos que el Congreso extienda esta exención contributiva.
  • Los activos del plan los administra profesionalmente ya sea la oficina del tesoro del estado o una compañía de inversiones externa nombrada administradora del programa. El benefactor puede cambiar las opciones de inversión dentro del mismo plan una vez al año o transferir el plan 529 a otro plan una vez al año.
  • El benefactor tiene toda la responsabilidad del plan 529. Él o ella decide cuándo se harán los retiros y con cuál propósito.
  • El beneficiario puede asistir a cualquier universidad acreditada en los Estados Unidos y a muchas instituciones en el exterior.
  • Los benefactores pueden cambiar los beneficiarios tan a menudo como lo deseen, siempre y cuando el beneficiario subsiguiente esté directamente relacionado con el beneficiario original.
  • Los límites de las aportaciones por beneficiario son sustancialmente altas.
Desventajas
  • Puesto que la inversión está directamente relacionada con la bolsa de valores, existe la posibilidad de perder dinero.
  • Las compañías financieras no tienen que divulgar el desempeño, costos o riesgo del fondo en su publicidad.

Detalles del plan

Cada plan 529 tiene su propio grupo de reglas y restricciones que están sujetas a cambios. Para ayudarte a ti y a los posibles participantes a conocer más sobre los planes específicos, la National Association of Student Financial Aid Administrators (NASFAA) ha creado una tabla que indica cuáles planes ofrece cada estado. La tabla incluye información sobre si los planes conllevan alguna cuota de solicitud o inscripción, si los programas son portátiles o no y si cubren más que la matrícula y cuotas. La Tabla de la NASFAA de resumen de los planes estatales está disponible en línea enwww.nasfaa.org/PDFs/2002/csp0202.pdf..

Visita también

Para más información sobre los planes 529, pregúntales a los expertos llamando al (888) 311-8881 o visita los siguientes sitios Web: